Налоговый кредит на ребенка
Если у вас есть дети младше 17 лет, вы можете снизить налоги и увеличить возврат с помощью налогового кредита на ребенка (CTC). Узнайте больше о том, кто имеет право на налоговый кредит на ребенка и как его получить.
Будьте осторожны с «быстрыми налоговыми возвратами», которые на самом деле являются кредитами с высокими процентами. Узнайте больше, как быстро получить налоговый возврат от IRS.
Что такое налоговый кредит на ребенка?
Налоговый кредит на ребенка обеспечивает сокращение налоговых выплат до 2000 долларов США за каждого ребенка в возрасте до 17 лет, имеющего на это право.
Сумма вашего налогового кредита на ребенка будет ниже 2000 долларов США на каждого ребенка, имеющего на это право, если вы:
- Иметь высокий доход. Если вы являетесь налогоплательщиком, состоящим в браке и подающим налоговую декларацию совместно, ваш максимальный детский налоговый кредит уменьшается, если ваш скорректированный валовой доход превышает 400 000 долларов США. Все остальные налогоплательщики имеют право на уменьшенный детский налоговый кредит, если их доход превышает 200 000 долларов США.
- Не должны платить никаких налогов. Если вы не должны платить никаких налогов, вы можете получить возврат через Дополнительный детский налоговый кредит (ACTC), но максимальная сумма, которая может быть возвращена, составляет 1700 долларов США на каждого ребенка, соответствующего требованиям.
- Должны заплатить альтернативную минимальную сумму налога. Налоговый кредит на ребенка ограничен любым альтернативным минимальным налогом (AMT), который вы должны заплатить. AMT обычно применяется к лицам с более высоким доходом.
Право на получение налогового кредита на ребенка
Чтобы иметь право на налоговый кредит на ребенка, у вас должен быть «соответствующий требованиям ребенок» в возрасте до 17 лет. «Соответствующий требованиям ребенок» должен соответствовать всем этим требованиям:
- Возраст. Ребенку должно быть 16 лет или меньше на конец последнего налогового года.
- Родство. Ребенок должен быть вашим сыном, дочерью, пасынком, приемным ребенком, братом, сестрой, сводным братом, сводной сестрой или потомком любого из этих людей (например, ваш внук, племянница или племянник). Усыновленный ребенок всегда рассматривается как ваш собственный ребенок. Усыновленный ребенок включает ребенка, законно размещенного с вами для законного усыновления.
- Поддержка. Ребенок должен обеспечивать менее половины своей поддержки.
- Иждивенец. Вы должны указать ребенка как иждивенца в своей федеральной налоговой декларации.
- Гражданство. Ребенок должен быть гражданином США, подданным США или иностранцем, постоянно проживающим в США. У ребенка, имеющего право на получение пособия, должен быть номер социального страхования, выданный Администрацией социального страхования до даты подачи налоговой декларации (включая продления).
- Резиденция. Ребенок должен проживать с вами более половины налогового года. Существуют некоторые исключения из требования резидентства. Для получения информации об исключениях прочитайте больше в IRS о Приложении 8812 (Форма 1040).
Если ваш иждивенец старше 16 лет или у него нет номера социального страхования, вы можете иметь право на другой тип кредита для иждивенцев.
Чтобы определить, имеет ли ваш ребенок право на детский налоговый кредит или другие налоговые льготы для иждивенцев, воспользуйтесь инструментом Налоговой службы США (IRS) .
Подача заявления на возврат дополнительного налогового кредита на ребенка
Если доступный вам детский налоговый кредит превышает общую сумму вашего налогового счета, вы можете подать заявку на дополнительный детский налоговый кредит (ACTC), чтобы получить до 1700 долларов США из оставшейся суммы детского налогового кредита в качестве возмещения.
Чтобы иметь право на ACTC, ваш заработанный доход должен быть не менее $2500. Вы можете получить ACTC в качестве возмещения, даже если вы не должны платить налоги. Максимальная сумма ACTC, которая может быть возмещена, составляет $1700 на каждого ребенка, соответствующего требованиям.
Вам необходимо подать налоговую декларацию, чтобы получить этот возврат. После того, как налоговый кредит на ребенка устранит любые налоги, которые вы должны, вы можете подать заявку на ACTC в качестве возврата, отправив Приложение 8812 вместе с налоговой декларацией.
Если IRS отклонит вашу заявку на получение налогового кредита на ребенка
Если вы считаете, что имеете право на налоговый кредит на ребенка, а IRS отклоняет ваше заявление, обратитесь в местную юридическую помощь. Они могут помочь вам обжаловать ваше заявление.
Бесплатные ресурсы для подачи налоговых деклараций
Большинство людей с низким или средним доходом могут заполнять налоговые декларации бесплатно , используя фирменное программное обеспечение FreeFile или заполняемые формы.
Чтобы заплатить налоги бесплатно:
- Посетите IRS.gov/freefile . Он доступен 24/7.
- Выберите вариант. Используйте онлайн-инструмент поиска или просмотрите все предложения, чтобы найти подходящее.
- Покиньте сайт IRS. Начните подачу декларации безопасно и надежно на сайте партнера IRS.
Кроме того, вы можете претендовать на бесплатную налоговую помощь от:
- VITA. Если у вас низкий доход, инвалидность или ограниченные знания английского языка , вы можете претендовать на бесплатную налоговую помощь по программе Volunteer Income Tax Assistance (VITA).
- TCE. Если вам не менее 60 лет , вы можете получить бесплатную налоговую помощь от Tax Counseling for the Elderly (TCE).
Чтобы найти ближайший к вам филиал VITA, воспользуйтесь инструментом поиска VITA или позвоните по телефону (800) 906-9887 . Услуги VITA могут различаться в зависимости от местоположения. Пожалуйста, свяжитесь с вашим местным филиалом VITA, чтобы узнать, какие варианты доступны.