اعتبار مالیاتی کودک
اگر فرزندان زیر 17 سال دارید، ممکن است بتوانید از طریق اعتبار مالیاتی کودک (CTC) مالیات خود را کاهش دهید و بازپرداخت خود را افزایش دهید. درباره اینکه چه کسی واجد شرایط است و چگونه می توانید اعتبار مالیاتی کودک را دریافت کنید بیشتر بیاموزید.
با "بازپرداخت سریع مالیات" که واقعاً وام های با بهره بالا هستند، محتاط باشید. برای یادگیری نحوه بازپرداخت سریع مالیات خود از IRS، بیشتر بخوانید.
اعتبار مالیاتی کودک چیست؟
اعتبار مالیاتی کودک تا 2000 دلار در صورتحساب مالیاتی شما برای هر یک از فرزندان زیر 17 سال واجد شرایط شما کاهش می دهد.
اگر شما:
- درآمد بالایی داشته باشد. اگر مالیات دهندگان متاهلی هستید که مالیات را به صورت مشترک ثبت می کنید، در صورتی که درآمد ناخالص تعدیل شده شما بالاتر از 400000 دلار باشد، حداکثر اعتبار مالیاتی فرزند شما کاهش می یابد. همه مالیات دهندگان دیگر در صورتی که درآمدشان بیش از 200000 دلار باشد، واجد شرایط کاهش اعتبار مالیاتی کودک هستند.
- بدهی مالیات صفر است. اگر هیچ مالیاتی مدیون نیستید، می توانید از طریق اعتبار مالیاتی اضافی کودک (ACTC) بازپرداخت دریافت کنید، اما حداکثر مبلغ قابل بازپرداخت 1700 دلار برای هر فرزند واجد شرایط است.
- بدهی حداقل مبلغ مالیات جایگزین. اعتبار مالیاتی کودک با هر حداقل مالیات جایگزین (AMT) که مدیون هستید محدود می شود. AMT به طور کلی برای افراد با درآمد بالاتر قابل استفاده است.
واجد شرایط بودن برای اعتبار مالیاتی کودک
برای واجد شرایط بودن برای اعتبار مالیاتی کودک، باید "فرزند واجد شرایط" زیر 17 سال داشته باشید. یک "کودک واجد شرایط" باید همه این شرایط را داشته باشد:
- سن فرزند باید در پایان آخرین سال مالیاتی 16 سال یا کمتر داشته باشد.
- رابطه. فرزند باید یا پسر، دختر، ناتنی، فرزند خوانده، برادر، خواهر، برادر ناتنی، خواهرخوانده یا از نوادگان هر یک از این افراد (مثل نوه، خواهرزاده یا برادرزاده شما) باشد. با یک فرزند خوانده همیشه مانند فرزند خود رفتار می شود. فرزند خوانده شامل کودکی است که به طور قانونی برای فرزندخواندگی قانونی نزد شما گذاشته شده است.
- پشتیبانی کنید. کودک باید کمتر از نیمی از حمایت خود را تامین کند.
- وابسته. شما باید کودک را به عنوان یک فرد تحت تکفل در اظهارنامه مالیاتی فدرال خود درخواست کنید.
- تابعیت. کودک باید شهروند ایالات متحده، تبعه ایالات متحده یا بیگانه مقیم ایالات متحده باشد. فرزند واجد شرایط باید یک شماره تامین اجتماعی صادر شده توسط سازمان تامین اجتماعی قبل از سررسید اظهارنامه مالیاتی خود (از جمله تمدید) داشته باشد.
- اقامتگاه. کودک باید بیش از نیمی از سال مالیاتی را با شما زندگی کند. برای شرایط اقامت استثناهایی وجود دارد. برای کسب اطلاعات در مورد استثناها، اطلاعات بیشتری از IRS در مورد برنامه 8812 (فرم 1040) بخوانید.
اگر افراد تحت تکفل شما بالای 16 سال سن دارند یا شماره تامین اجتماعی ندارند، ممکن است واجد شرایط دریافت نوع دیگری از اعتبار برای افراد تحت تکفل باشید.
برای تعیین واجد شرایط بودن فرزندتان برای اعتبار مالیاتی کودک یا سایر اعتبارات برای افراد تحت تکفل، از ابزار IRS استفاده کنید .
مطالبه بازپرداخت اعتبار مالیات اضافی فرزند
اگر اعتبار مالیاتی کودک موجود شما بیشتر از مبلغ کل صورتحساب مالیاتی شما باشد، می‌توانید اعتبار مالیاتی اضافی فرزند (ACTC) را درخواست کنید تا حداکثر 1700 دلار از اعتبار مالیاتی کودک باقیمانده خود را به عنوان بازپرداخت دریافت کنید.
برای واجد شرایط بودن برای ACTC، درآمد کسب شده شما باید حداقل 2500 دلار باشد. شما می توانید ACTC را به عنوان بازپرداخت دریافت کنید حتی اگر مالیاتی نداشته باشید. حداکثر مبلغ ACTC قابل بازپرداخت 1700 دلار برای هر کودک واجد شرایط است.
برای دریافت این بازپرداخت باید اظهارنامه مالیاتی ارسال کنید. پس از اینکه اعتبار مالیاتی کودک همه مالیات‌هایی را که بدهی دارید حذف کرد، می‌توانید با ارسال جدول 8812 همراه با اظهارنامه مالیاتی خود، ACTC را به عنوان بازپرداخت درخواست کنید.
اگر IRS ادعای اعتبار مالیاتی کودک شما را رد کند
اگر فکر می کنید واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی کودک هستید و IRS ادعای شما را رد می کند، با کمک حقوقی محلی خود تماس بگیرید. آنها ممکن است بتوانند به شما کمک کنند درخواست خود را تجدید نظر کنید.
منابع تشکیل پرونده مالیاتی رایگان
اکثر افراد با درآمد کم یا متوسط می توانند مالیات خود را به صورت رایگان با استفاده از نرم افزار نام تجاری FreeFile یا فرم های قابل پرکردن انجام دهند.
برای انجام رایگان مالیات:
- به IRS.gov/freefile مراجعه کنید . 24/7 در دسترس است.
- یک گزینه را انتخاب کنید. از ابزار جستجوی آنلاین استفاده کنید یا همه پیشنهادات را مرور کنید تا یک مطابقت خوب پیدا کنید.
- سایت IRS را ترک کنید. در وب سایت شریک IRS، بازگشت خود را ایمن و ایمن آغاز کنید.
همچنین، ممکن است واجد شرایط دریافت کمک مالیاتی رایگان از طریق زیر باشید:
- VITA. اگر درآمد کم، ناتوانی یا مهارت های محدود انگلیسی دارید، می توانید واجد شرایط دریافت کمک مالیاتی رایگان از برنامه کمک مالیات بر درآمد داوطلبانه (VITA) باشید.
- TCE. اگر حداقل 60 سال سن دارید، می توانید از مشاوره مالیاتی برای سالمندان (TCE) کمک مالیاتی رایگان دریافت کنید.
برای یافتن نزدیکترین سایت VITA در نزدیکی خود، از ابزار VITA locator استفاده کنید یا با شماره (800) 906-9887 تماس بگیرید. خدمات VITA ممکن است بسته به مکان متفاوت باشد. لطفاً با سایت VITA محلی خود بررسی کنید تا ببینید چه گزینه هایی در دسترس است.