Kinderfreibetrag
Wenn Sie Kinder unter 17 Jahren haben, können Sie Ihre Steuern möglicherweise senken und Ihre Rückerstattung durch den Kinderfreibetrag (CTC) erhöhen. Erfahren Sie mehr darüber, wer Anspruch auf den Kinderfreibetrag hat und wie Sie ihn erhalten.
Seien Sie vorsichtig bei „schnellen Steuerrückerstattungen“ , bei denen es sich tatsächlich um hochverzinsliche Kredite handelt. Lesen Sie weiter, um zu erfahren, wie Sie Ihre Steuerrückerstattung schnell vom IRS erhalten.
Was ist der Kinderfreibetrag?
Der Kinderfreibetrag ermöglicht Ihnen eine Reduzierung Ihrer Steuerschuld um bis zu 2.000 US-Dollar für jedes Ihrer anspruchsberechtigten Kinder unter 17 Jahren.
Ihr Kinderfreibetrag liegt unter 2.000 USD pro anspruchsberechtigtem Kind, wenn Sie:
- Hohes Einkommen. Wenn Sie verheiratet sind und eine gemeinsame Steuererklärung abgeben, reduziert sich Ihr maximaler Kinderfreibetrag, wenn Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen über 400.000 US-Dollar liegt. Alle anderen Steuerzahler haben Anspruch auf reduzierte Kinderfreibeträge, wenn ihr Einkommen über 200.000 US-Dollar liegt.
- Keine Steuern schulden. Wenn Sie keine Steuern schulden, können Sie eine Rückerstattung über den zusätzlichen Kindersteuerfreibetrag (ACTC) erhalten. Der maximale Rückerstattungsbetrag beträgt jedoch 1.700 US-Dollar pro anspruchsberechtigtem Kind.
- Sie müssen einen alternativen Mindeststeuerbetrag schulden. Der Kinderfreibetrag wird durch die von Ihnen geschuldete alternative Mindeststeuer (AMT) begrenzt. Die AMT gilt grundsätzlich für Personen mit höherem Einkommen.
Anspruch auf den Kinderfreibetrag
Um Anspruch auf den Kinderfreibetrag zu haben, müssen Sie ein anspruchsberechtigtes Kind unter 17 Jahren haben. Ein anspruchsberechtigtes Kind muss alle folgenden Voraussetzungen erfüllen:
- Alter. Das Kind darf am Ende des letzten Steuerjahres höchstens 16 Jahre alt sein.
- Verwandtschaftsverhältnis. Das Kind muss entweder Ihr Sohn, Ihre Tochter, Ihr Stiefkind, Ihr Pflegekind, Ihr Bruder, Ihre Schwester, Ihr Stiefbruder, Ihre Stiefschwester oder ein Nachkomme einer dieser Personen (z. B. Ihr Enkel, Ihre Nichte oder Ihr Neffe) sein. Ein adoptiertes Kind wird immer wie Ihr eigenes Kind behandelt. Als adoptiertes Kind gilt auch ein Kind, das Ihnen rechtmäßig zur Adoption übergeben wurde.
- Unterhalt. Das Kind muss weniger als die Hälfte seines Unterhalts selbst aufbringen.
- Abhängig. Sie müssen das Kind in Ihrer Steuererklärung als abhängig angeben.
- Staatsbürgerschaft. Das Kind muss US-Staatsbürger, US-Bürger oder in den USA ansässiger Ausländer sein. Das anspruchsberechtigte Kind muss vor dem Fälligkeitsdatum seiner Steuererklärung (einschließlich Fristverlängerungen) eine Sozialversicherungsnummer von der Sozialversicherungsbehörde erhalten haben.
- Wohnsitz. Das Kind muss mehr als die Hälfte des Steuerjahres bei Ihnen wohnen. Es gibt einige Ausnahmen von der Wohnsitzpflicht. Informationen zu Ausnahmen finden Sie im IRS-Formular 8812 (Formular 1040).
Wenn Ihr Angehöriger über 16 Jahre alt ist oder keine Sozialversicherungsnummer hat, haben Sie möglicherweise Anspruch auf eine andere Art von Steuergutschrift für Angehörige.
Um festzustellen, ob Ihr Kind Anspruch auf den Kinderfreibetrag oder andere Freibeträge für Angehörige hat, verwenden Sie das Tool des IRS .
Beantragung der Rückerstattung des zusätzlichen Kindersteuerfreibetrags
Wenn Ihr verfügbarer Kinderfreibetrag höher ist als der Gesamtbetrag Ihrer Steuerrechnung, können Sie den zusätzlichen Kinderfreibetrag (ACTC) beantragen, um bis zu 1.700 USD Ihres verbleibenden Kinderfreibetrags als Rückerstattung zu erhalten.
Um Anspruch auf den ACTC zu haben, muss Ihr Einkommen mindestens 2.500 US-Dollar betragen. Sie können den ACTC auch dann erstattet bekommen, wenn Sie keine Steuern schulden. Der maximale ACTC-Erstattungsbetrag beträgt 1.700 US-Dollar pro anspruchsberechtigtem Kind.
Um diese Rückerstattung zu erhalten, müssen Sie eine Steuererklärung einreichen. Nachdem der Kinderfreibetrag alle geschuldeten Steuern abgezogen hat, können Sie den ACTC als Rückerstattung beantragen, indem Sie Anlage 8812 mit Ihrer Steuererklärung einreichen.
Wenn der IRS Ihren Antrag auf Kindersteuergutschrift ablehnt
Wenn Sie meinen, Anspruch auf den Kinderfreibetrag zu haben, das Finanzamt Ihren Antrag jedoch ablehnt, wenden Sie sich an Ihre Rechtsberatungsstelle. Diese kann Ihnen möglicherweise bei der Einlegung eines Einspruchs helfen.
Kostenlose Ressourcen zur Steuererklärung
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- Wählen Sie eine Option. Nutzen Sie die Online-Suche oder durchsuchen Sie alle Angebote, um ein passendes Angebot zu finden.
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Darüber hinaus haben Sie möglicherweise Anspruch auf kostenlose Steuerhilfe von:
- VITA. Wenn Sie über ein geringes Einkommen, eine Behinderung oder eingeschränkte Englischkenntnisse verfügen, haben Sie möglicherweise Anspruch auf kostenlose Steuerhilfe durch das Volunteer Income Tax Assistance (VITA)-Programm.
- TCE. Wenn Sie mindestens 60 Jahre alt sind, können Sie kostenlose Steuerhilfe von der Steuerberatung für Senioren (TCE) erhalten.
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